Для заработка на вычете необходимо воспользоваться имущественными, социальными или инвестиционными вычетами, которые предоставляются государством плательщикам подоходного налога. Налоговый вычет разрешается получить путем уменьшения налогооблагаемой базы при расчете НДФЛ или возвратом удержанных налогов. Но лишь небольшая часть налогоплательщиков воспользуется этой льготой. Это связано с низкой финансовой грамотностью и нежеланием контактировать с налоговыми органами. На самом деле, процесс получения налогового вычета не так сложен. При наличии необходимых документов можно получить денежный бонус, который можно потратить по своему усмотрению.
Какие вычеты разрешается оформить?
На сайте ФНС размещена подробная информация о налоговых вычетах. Рассмотрим некоторые из часто используемых видов налоговых вычетов.
- Имущественные вычеты предоставляются при купле-продаже недвижимости, строительстве дома, приобретении земли или погашении ипотечных кредитов.
- Стандартные вычеты предусмотрены для особых категорий налогоплательщиков, таких как участники чернобыльской катастрофы, инвалиды, ветераны.
- Социальные вычеты оформляются при затратах на лечение, обучение или благотворительные цели.
- Инвестиционные положены владельцам инвестиционных счетов, которые заплатили НДФЛ при реализации ценных бумаг.
Для каждого вида вычетов существуют свои условия и требования. Важно иметь договоры, квитанции и другие платежные документы, подтверждающие ваши расходы.
Как получить вычет?
Для получения вычета заполните налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ), получите справку с работы и подготовьте другие юридические и платежные документы. Затем можно обратиться в налоговый орган по месту регистрации и заполнить заявление на возврат части НДФЛ. Документы пройдут проверку в течение трех месяцев, после чего сумма вычета будет перечислена на указанный счет.
Помимо этого предусмотрена возможность оформления вычета через организацию-работодателя. Для этого необходимо собрать договоры и платежные документы, написать заявление о праве на налоговый вычет в свободной форме и предоставить их в отделение ФНС. После получения уведомления из ФНС, работодатель удержит подоходный налог в течение определенного периода.
Важно отметить, что срок давности для налоговых вычетов составляет три года для образовательных и медицинских расходов, а имущественный вычет можно получить даже спустя несколько лет после покупки.
На какую сумму можно рассчитывать?
Имущественный вычет применяется в случае покупки или строительства жилья. Лимит имущественного вычета составляет 2 млн рублей, а размер вычета налога составляет 13% от этой суммы. При покупке недвижимости в браке без заключения брачного договора, оба супруга могут претендовать на вычет с учетом лимита в 2 млн рублей на каждого. Если у вас ипотека, то вы можете вернуть 13% от суммы ипотечного кредита.
Когда сумма, которую вы получаете в качестве налогового вычета, превышает сумму, удержанную с налогов в этом году, вам будет разрешено разбить полученную сумму вычета на несколько частей и использовать их в последующие годы.
Но есть несколько случаев, когда нельзя оформить налоговый вычет.
- Во-первых, это касается ситуации, когда жилье было приобретено с использованием материнского капитала или средств из бюджета.
- Во-вторых, если продавец жилья является вашим близким родственником.
Налоговый вычет также может получить при оплате медицинских расходов. Вычет предоставляется при покупке платных медицинских услуг, лекарств по рецепту, а также приобретении полиса ДМС. Максимальный размер вычета для стандартных медицинских расходов составляет 120 тыс. рублей, и это позволяет получить 13% от этой суммы. Однако вычет по дорогостоящим медицинским услугам не ограничен, и вы можете получить 13% от суммы, которую вы заплатили за этот вид услуг.
Но есть две ситуации, когда нельзя получить налоговый вычет по медицинским расходам.
- Если ваш работодатель оплатил страховку ДМС, то вы не можете получить вычет.
- Когда оплату за медицинские услуги провели на другое лицо, даже если это близкий родственник.
Налоговый вычет позволяет гражданам сэкономить на налогах, если они правильно используют эту возможность. Это может быть особенно полезно при покупке недвижимости или при оплате медицинских услуг, и важно знать правила и ограничения, связанные с получением налогового вычета.
